Voorzieningen
Aanwendingen van voorzieningen worden rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
Het verloop van de voorzieningen 2018 is als volgt:
VOORZIENINGEN | Stand 31-12-2017 | Stortingen | Onttrek-kingen | Stand 31-12-2018 |
Voorzieningen voor verplichtingen, | ||||
verliezen en risico's | ||||
V01 Wethouderspensioen | 568 | 29 | -312 | 285 |
V05 Wachtgelden wethouders | 348 | 88 | -203 | 233 |
V07 Personeel ISDR | 178 | -42 | 136 | |
V08 Afgesloten grondexploitaties | 279 | 126 | -279 | 126 |
V10 Juridische risico's | 0 | 100 | 100 | |
V27 Voorwegzone | 885 | 60 | -117 | 828 |
V28 Voormalig personeel | 146 | -39 | 107 | |
V29 Flexibel meerjaren progr. R&V | 300 | -11 | 289 | |
V30 Perm. sociale woningbouw 1 | 1.347 | 112 | -1.205 | 254 |
V31 Tijdelijke woningbouw | 369 | -16 | 353 | |
Totaal voorzieningen voor verpl. e.d. | 4.420 | 515 | -2.224 | 2.711 |
VOORZIENINGEN | Stand 31-12-2017 | Stortingen | Onttrek-kingen | Stand 31-12-2018 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | ||||
V11 Onderhoud gem. gebouwen | 469 | 149 | -117 | 501 |
V13 Speelvoorzieningen | 420 | 130 | -469 | 81 |
V14 Openbare verlichting | 413 | 413 | ||
V15 Onderhoud wegen | 6.892 | 1.341 | -1.349 | 6.884 |
V16 Onderhoud civiele kunstwerken | 1.287 | 199 | -241 | 1.245 |
V17 Onderhoud waterpartijen en baggeren | 813 | 97 | -223 | 687 |
V19 Nautisch- en vaarwegbeheer | 87 | 25 | -12 | 100 |
V32 Onderhoud recreatieve voorzieningen | 14 | 13 | 27 | |
Totaal onderhoudsegalisatievoorz. | 10.395 | 1.954 | -2.411 | 9.938 |
VOORZIENINGEN | Stand 31-12-2017 | Stortingen | Onttrek-kingen | Stand 31-12-2018 |
Voorzieningen van derden | ||||
verkregen middelen | ||||
V26 Egalisatie afvalstoffenheffing | 88 | 311 | -2 | 397 |
V04 Nalatenschap Aar en Amstel | 97 | -81 | 16 | |
V06 Woonfonds | 225 | 632 | 857 | |
V18 Egalisatie riolering | 6.552 | 283 | 6.835 | |
Totaal vz van derden verkregen middelen | 6.962 | 1.226 | -83 | 8.105 |
TOTAAL VOORZIENINGEN | 21.777 | 3.695 | -4.718 | 20.754 |
Onderstaand een nadere toelichting op de voorzieningen (bedragen x € 1.000).
Verplichtingen en verliezen
Naam van de Voorziening | V1 Wethouderspensioenen | |
|---|---|---|
Type | Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen. | |
Doel van de Voorziening | Op grond van de APPA en de verordening wethouderspensioenen kunnen voormalig wethouders aanspraak maken op pensioen, afkoop van pensioenrechten of overdracht hiervan aan een pensioenverzekeraar. In overeenstemming met het BBV is voor de toekomstige verplichting (wethouderspensioenen / weduwenpensioenen) c.q. de verplichting tot overdracht van pensioenen c.q. afkoop deze voorziening gevormd. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | |
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | |
Storting | Toevoeging 2018 | 17 |
Storting, opgaaf Loyalis | 12 | |
29 | ||
Onttrekking | Aanvullen tekorten Loyalis | 312 |
312 | ||
Naam van de voorziening | V3 Nadelige saldi grondexploitaties | |
Type | Voorziening ter afdekking van geprognotiseerde verliezen. | |
Doel van de voorziening | Dekking van verwachte nadelige saldi van grondcomplexen. Feitelijk is deze voorziening een correctie op de waardering van de balanspost voorraden (onderhanden werken) en wordt aan de debetzijde van de balans opgenomen. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | Openen grex Teylerspark 1 | 695 |
Openen grex Damsaete | 480 | |
Herziening grondexploitaties | 30 | |
Terugboeken Damstaete en Teylerspark I | -1.205 | |
0 | ||
Onttrekking | Afsl grex Buytewech-Oost | 4.708 |
Herziening grondexploitaties | 416 | |
5.124 | ||
Naam van de voorziening | V5 Wachtgeld wethouders | |
Type | Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen. | |
Doel van de voorziening | Afdekking van de ingeschatte wachtgeldverplichting van oud-wethouders. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | |
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | |
Storting | Toevoeging 2018 | 14 |
Extra storting wachtgeld | 74 | |
88 | ||
Onttrekking | Uitbetalingen 2018 | 83 |
Vrijval ivm een te hoog saldo | 120 | |
203 | ||
Naam van de voorziening | V7 Voorziening personeel ISDR | |
Type | Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen. | |
Doel van de voorziening | Afdekking van de ingeschatte verplichtingen salariskosten voormalig personeel ISDR. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | |
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | |
Storting | -- | |
Onttrekking | Uitkeringen 2018 | 42 |
42 | ||
Afdekken risico's
Naam van de voorziening | V8 Afgesloten grondexploitaties | |
|---|---|---|
Type | Voorziening ter afdekking van risico’s. | |
Doel van de voorziening | De voorziening is ingesteld om te voorkomen dat grondexploitaties te lang openstaan vanwege nog (beperkte) te maken kosten. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | Storting Buytewech-Oost | 118 |
Storting TA Middelweg | 8 | |
126 | ||
Onttrekking | Kosten afgesloten grexen | 133 |
Vrijval restanten | 146 | |
279 | ||
Naam van de voorziening | V10 Juridische risico’s | |
Type | Voorziening ter afdekking van juridische risico’s. | |
Doel van de voorziening | De voorziening is ingesteld om eventuele nadelige effecten van juridische procedures af te dekken. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | |
Storting | Storting risico's 2018 | 100 |
100 | ||
Onttrekking | -- | |
Naam van de voorziening | V27 Voorwegzone | |
Type | Voorziening ter afdekking van kosten voor het project Voorwegzone | |
Doel van de voorziening | Dekking van de kosten voor het project Voorwegzone | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | Ontvangen bijdragen | 60 |
60 | ||
Onttrekking | Betaalde kosten 2018 | 117 |
117 | ||
Naam van de voorziening | V28 Voormalig personeel | |
Type | Voorziening ter afdekking van kosten voor voormalig personeel | |
Doel van de voorziening | Dekking van de kosten voor voormalig personeel | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | |
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | |
Storting | -- | |
Onttrekking | Betalingen 2018 | 39 |
39 | ||
Naam van de voorziening | V29 Flexibele meerjaren programma Rijn- en Veenstreek | |
Type | Voorziening ter afdekking van kosten van het meerjaren programma Rijn- en Veenstreek | |
Doel van de voorziening | Dekking van kosten voor het meerjarenprogramma Rijn- en Veenstreek | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | -- | |
Onttrekking | Wandelsteiger / oever | 11 |
11 | ||
Naam van de voorziening | V30 Permanente sociale woningbouw 1 | |
Type | Voorziening ter afdekking van kosten voor het realiseren van permanente sociale huurwoningen | |
Doel van de voorziening | Dekking van kosten voor het realiseren van permanente sociale woningen. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | Overschot grex TA Middelweg | 112 |
112 | ||
Onttrekking | Tekort grex Teylerspark I | 695 |
Tekort grex Damstaete | 480 | |
Herziening grondexploitaties | 30 | |
Terugboeken Damstaete en Teylerspark I | -1.205 | |
Damstaete en Teylerspark I naar vz permanente sociale woningbouw 2 verlies grexen | 1.205 | |
1.205 | ||
Naam van de voorziening | V30 Permanente sociale woningbouw 2 verlies grexen | |
Type | Voorziening ter afdekking van geprognotiseerde verliezen. | |
Doel van de voorziening | Dekking van verwachte nadelige saldi van grondcomplexen agv sociale woningbouw. Feitelijk is deze voorziening een correctie op de waardering van de balanspost voorraden (onderhanden werken) en wordt aan de debetzijde van de balans opgenomen. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | Tekorten Damstaete en Teylerspark I | 1.205 |
1.205 | ||
Onttrekking | -- | |
Naam van de voorziening | V31 Tijdelijke woningbouw | |
Type | Voorziening ter afdekking van kosten voor het realiseren van tijdelijke wooneenheden voor statushouders. | |
Doel van de voorziening | Dekking van kosten voor het realiseren van tijdelijke wooneenheden voor statushouders. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | -- | |
Onttrekking | Tekort expl. Units Zh | 16 |
16 | ||
Egalisatie van kosten van groot onderhoud
Naam van de voorziening | V11 Onderhoud gemeentelijke gebouwen | |
|---|---|---|
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud. | |
Doel van de voorziening | Egalisatie van de grootonderhoudskosten van de panden die ten dienste staan aan de gemeentelijke organisatie zoals gemeentehuizen, werkplaatsen, brandweerkazernes, ambtswoning(en). Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 149 |
149 | ||
Onttrekking | Onderhoud 2018 | 117 |
117 | ||
Naam van de voorziening | V13 Speelvoorzieningen | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud. | |
Doel van de voorziening | Vervangen speelplekken (speelvoorzieningen). | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 130 |
130 | ||
Onttrekking | Onderhoud 2018 | 469 |
469 | ||
Naam van de voorziening | V14 Openbare verlichting | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud. | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van de openbare verlichting. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | -- | |
Onttrekking | -- | |
Naam van de voorziening | V15 Onderhoud wegen | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud. | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten t.b.v. het duurzaam instandhouden van de wegen. Als onderbouwing dient er een actueel beheerplan aanwezig te zijn. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 1.220 |
Toevoeging kabels/leidingen | 108 | |
Beheerplan wegen van expl.naar vz | 13 | |
1.341 | ||
Onttrekking | Onderhoud 2018 | 1.349 |
1.349 | ||
Naam van de voorziening | V16 Onderhoud civiele kunstwerken | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud. | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van de kosten groot onderhoud van de gemeentelijke civiele kunstwerken (bruggen e.d.). | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 199 |
199 | ||
Onttrekking | Onderhoud 2018 | 241 |
241 | ||
Naam van de voorziening | V17 Onderhoud waterpartijen en baggeren | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud. | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de waterpartijen en beschoeiingen en de kosten voor het baggeren. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 97 |
97 | ||
Onttrekking | Onderhoud 2018 | 223 |
223 | ||
Naam van de voorziening | V19 Voorziening Nautisch – en vaarwegbeheer | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van groot onderhoud en vervangingen in het Plassengebied. | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van de (onderhouds)kosten van het bevaarbaar houden, de vaarwegen en recreatief verkeer van de Nieuwkoopse plassengebied en de Langeraarse plassen. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Beheer openbare ruimte | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 15 |
Nieuw beheerplan | 10 | |
25 | ||
Onttrekking | Onderhoud 2018 | 12 |
12 | ||
Naam van de voorziening | V32 Voorziening onderhoud recreatieve voorzieningen | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten voor recreatieve voorzieningen | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van kosten voor het in stand houden van de goede kwaliteit van de recreatieve voorzieningen. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Recreatie en Toerisme | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Toevoeging 2018 | 13 |
13 | ||
Onttrekking | -- | |
Van derden verkregen middelen
Naam van de voorziening | V26 Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing | |
|---|---|---|
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van het tarief afvalstoffenheffing. | |
Doel van de voorziening | De egalisatie van de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffingen | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Dividend Cyclus | 265 |
Kostendekkendheid | 46 | |
311 | ||
Onttrekking | Engineeringskosten Afvalbrengstation | 2 |
2 | ||
Naam van de voorziening | V4 Nalatenschap Aar en Amstel | |
Type | Verplichting vanwege aanvaarden nalatenschap. | |
Doel van de voorziening | Bijdrage aan voorzieningen tbv ouderen, specifiek in Nieuwkoop | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Zorg en Ondersteuning | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager MO | |
Storting | -- | |
Onttrekking | Uitgaven 2018 | 81 |
81 | ||
Naam van de voorziening | V6 Woonfonds | |
Type | Verevening opbrengsten en tekorten tussen projecten met een lager respectievelijk hoger percentage sociale woningbouw dan in het in de Woonvisie vastgestelde percentage. | |
Doel van de voorziening | De toegankelijkheid van de woningmarkt te bevorderen en de woningmarkt voor iedereen toegankelijk te maken. | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen en Volkshuisvesting | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | |
Storting | Woninggebonden subs HR | 27 |
Verkoop grond Vestia | 21 | |
Verkoop grond Vestia | 41 | |
Afdr Noordeinde | 543 | |
632 | ||
Onttrekking | -- | |
Naam van de voorziening | V18 Egalisatievoorziening riolering | |
Type | Voorziening ter egalisatie van kosten van het tarief rioolheffing. | |
Doel van de voorziening | De voorziening dient ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit toekomstige investeringen voor vervanging en renovatie | |
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | |
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | |
Storting | Kostendekkendheid | 283 |
283 | ||
Onttrekking | -- | |